RRSP — или накопи себе сам на пенсию

Сегодня предлагаю обсудить канадский инструмент накопления пенсии RRSP, простым языком и по делу — что это, для чего это, кому это выгодно и, конечно, поделюсь нашим опытом инвестирования в будущее.

В преддверии налогового сезона хотелось бы упорядочить свои знания по некоторым общеинтересным пунктам, что вылилось в идею создания серии постов на финансово-налоговую тему. В планах не просто написать и забыть, а в дальнейшем добавлять информацию по мере ее поступления в мое распоряжение. Начнем с самого актуального — RRSP. Почему актуального? Пару абзацев чтения и все станет понятно.

Главное о RRSP

RRSP — Registered Retirement Savings Plan. Мне больше нравится понимать это как инвестиционный счет в банке или другом финансовом учреждении, который находится под пристальным контролем государства, потому как дает определенные фишки, главная из которых — это tax deduction. Если в течении года были заработаны деньги и с них уплачены налоги, то при пополнении своего особого пенсионного счета часть уплаченных налогов государство возвращает, но только для того, чтобы снять налоги позже. Когда позже? В тот момент когда пенсионные деньги будут сняты со счета. В чем тогда фишка? В том, что в Канаде работает так называемая прогрессивная система налогообложения — чем выше доход, тем выше налог. Подразумевается, что когда среднестатистический человек выходит на пенсию, он уже не работает, а потому его общий доход будет меньше, а потому и налог будет меньше, а следовательно больше денег останется в кошельке после уплаты налогов.

Совсем не обязательно требовать возврат налогов в тот год, когда были вложены деньги в RRSP. В ситуации, когда вы точно знаете, что в последующих годах у вас будет более серьезный доход, но сейчас есть свободные деньги, можно их вложить в RRSP сейчас, а налоговые льготы использовать потом — но это уже нюансы.

Размер возврата налогов за пенсионные вклады зависит от провинции. Вот такой интересный калькулятор я утащила у знающих людей — он как раз рассчитывает сумму возврата исходя из облагаемого налогом дохода.

Но раз есть фишки, значит есть и ограничения — одно из них это contribution room или лимит (18% от годового дохода, но не более $27,230 для 2020 года + весь неиспользованный ранее лимит). Contribution room собирается с начала выхода на работу и первой подачи налоговой декларации (с любого возраста), и если в первый год его не использовать, он перекочует на следующий год и так далее пока вы его ни используете. Узнать свой лимит можно в Notice of Assessment, который каждый получает после подачи налоговой декларации в бумажном или электронном виде.

! Если имеется несколько счетов RRSP и еще, например, RPP от работодателя, нужно внимательно следить за тем, чтобы не превысить общий лимит.

Что будет если лимит превысить? Первые $2000 вам простят, а потом надают по попе в виде штрафа 1% в месяц на излишек.

Второе ограничение — это возраст. Пополнять свой RRSP можно только до 71 года, затем деньги нужно перевести в RRIF счет, снимая сбережения согласно лимитам или купить annuity и жить с выплат.

Вообще забрать деньги можно в любой момент, но они будут включены в доход и наказаны налогами,а, кроме того, использованный contribution room не возвращается. Когда-то ходила «чуйка», что пенсионные деньги закрыты и ими нельзя пользоваться до стариковского возраста, но на самом деле это справедливо только относительно некоторых планов от работодателей. Думаю, такой слух пошел из-за налога на снятие  RRSP, который зависит от суммы:

When you withdraw funds from an RRSP, your financial institution withholds the tax. The rates depend on your residency and the amount you withdraw. For residents of Canada, the rates are:

• 10% (5% in Quebec) on amounts up to $5,000
• 20% (10% in Quebec) on amounts over $5,000 up to including $15,000
• 30% (15% in Quebec) on amounts over $15,000

Spousal RRSP (пенсионный счет на имя подруги/друга жизни). Вроде бы вещь понятная, но только на первый взгляд. Главное, что стоит помнить: когда муж открывает жене счет и отчисляет деньги на ее пенсию, то налоговые плюшки получает тоже муж, и contribution room вычерпывается тоже у мужа, не у жены. Больше всего выгоды этот вариант принесет в классической схеме «муж зарабатывает, а жена красивая» (как у нас в семье, особенно когда я в декрете).

Как и где открыть RRSP счет? Да почти в любом банке, кредитном союзе, страховой компании и даже в интернет-платформах для инвесторов. Счетов может быть сколько угодно в разных учреждениях, главное общая сумма вкладов не должна превысить лимит. Любая из вышеперечисленных организаций предложит вам готовый пакет услуг со своей комиссией, более продвинутые пользователи денег могут управлять сами своими вкладами через self-directed accounts (мне больше по душе второй вариант).

При открытии RRSP счетов не забудьте указать beneficiary — наследника денег в случае если вам они уже не понадобятся.

Для открытия счета в банке/кредитном союзе/страховой компании нужно присутствие будущего инвестора и как минимум его/ее SIN.

Две программы, связанные с RRSP могут заинтересовать некоторых иммигрантов, оставлю ссылки на них:

The Home Buyers’ Plan (HBP) — позволяет временно снять до $35 000 со своего RRSP на покупку или строительство дома.

Lifelong Learning Plan (LLP) — то же самое, только до $10 000 и на full-time учебу.

RRSP в долг и аргументы против

RRSP — это канадское явление. Почему важно это помнить? Потому что если вы читаете таких финансовых гуру как Dave Ramsey, то вы знаете, что брать в долг для инвестирования — не очень хорошая идея. Но данный гуру живет в США, и его совет будет справедлив для граждан соседней страны. У нас же есть возможность немного поиграть с процентами и налогами.

На дворе кризис, низкие процентные ставки уже затопили рынок недвижимости, и получить даже потребительский кредит на выгодных условиях — это вопрос небольших усилий. Но нам даже искать не надо — в нашем распоряжении сейчас имеется HELOC (кредитная линия, выданная «под недвижимость» под 3,05%). Добавим сюда инфляцию (при худшем сценарии 3%). Получим барьер в 6%, который инвестициям в RRSP нужно перепрыгивать каждый год (все, что выше 6%, пойдет в чистый прирост капитала). Больше 6% возврата — это более чем реальная задача.

Часть одолженных с кредитной линии средств отбивается довольно быстро через возврат налогов (в нашей ситуации на $10 000 вложенных в RRSP средств, около $4 000 сразу вернется назад). Остальные шесть штук будем отдавать постепенно в течении года. Вот такой незамысловатый план небольшого обогащения.

Вроде все просто, но и у такой простой схемы есть оппоненты. Среди аргументов «против» наиболее часто встречаются «а вдруг не доживете до пенсии» и «а вдруг на пенсии доход будет больше, чем сейчас — тогда придется платить налог по более высокой ставке, чем сейчас«. С первым аргументом спорить не о чем — мы же не со стола у себя забираем в пользу пенсии. Одолженная сумма вполне посильная, чтобы не менять свой образ жизни. А второй вариант к нам вообще не относится, и не только к нам, но и к большинству наших друзей.

Единственный достойный аргумент против RRSP — это если вклады очень маленькие и сам доход небольшой. В таком случае можно «довкладываться» до потери части или всех государственных надбавок к маленькой пенсии, в чем просто нет никакого смысла. Но этот момент говорит не о бесполезности RRSP, а о том, что этот инструмент подходит не для всех. 

В общих чертах: чем выше доход при работе на дядю (т.е с отчислением налогов), тем больше смыслов приобретает RRSP.

Инвестирование в RRSP

Наше знакомство с пенсионными планами началось с того, что работодатель мужа обеспечивает своих сотрудников отдельным RPP планом, где докладывает 50% от пенсионных отчислений. Подобные бенефиты с разными вариациями широко распространены среди крупных компаний. Против такого пенсионного накопления ни один человек в здравом уме не откажется.

Именно наличие такой плюшки от работодателя подтолкнуло меня к необходимости начать осваивать искусство инвестиций, потому как портфолио приходится составлять самим, исходя из списка фондов.

Разобравшись с фондами, следующим шагом я открыла два RRSP счета в обеих интернет-платформах, WealthSimple (WS) и Questrade (QT) для более свободных инвестиций. Конечно, можно обратиться за помощью к финансовым консультантам, но мне важно понимать и контролировать все финансовые передвижения, пусть даже и с некоторой потерей в них при отсутствии опыта.

Почему два счета? При более подробном изучении оказалось, что WS не берет комиссию за транзакции, но наваривает на конвертации валюты, а QT не конвертирует канадцев в американцы, но собирает комиссию при продаже. А RRSP, в отличие от TFSA, позволяет избежать американский налог на дивиденды американских компаний. В итоге не придумала ничего лучше, чем один аккаунт открыть под акции с американскими дивидендами и второй — для всех остальных инструментов.

Обе платформы предоставляют все документы, необходимые для налогового отчета. Так же им можно выслать заполненную и подписанную форму с указанием beneficiary. Для налоговых плюшек деньги должны быть вложены в акции, бонды или ETF, а не просто перечислены на счет!! Все по-настоящему, только онлайн.

Вот вроде и все, что есть сказать за RRSP. По ходу получения собственного опыта буду добавлять сюда информацию.

• PS: При написании поста использовалась не только официальная информация, но и размышление участников Facebook-группы «Финансы с Артемом». Крайне рекомендую!
• Вот еще видео известного брокера Виктора Шефера на тему RRSP

Ну и кто еще не стал моим клиентом, вы знаете где меня найти ))